90년대에 직장을 그만두면서 퇴직금과 함께 국민연금을 일시금으로 찾아 쓰셨던 기억이 있으신가요? 당시에는 몇백만 원에 불과했던 그 돈이, 지금 돌려주면 노후 연금액을 수천만 원 늘려주는 '마법의 종잣돈'이 됩니다. 오늘은 국민연금 재테크의 끝판왕이라 불리는 '반환일시금 반납 제도'에 대해 심층 분석합니다.
반납 제도의 핵심 원리: 소득대체율 복원
반납 제도가 이토록 유리한 이유는 '소득대체율' 때문입니다. 국민연금 지급률은 제도가 처음 생겼을 때 70%로 매우 높았으나, 지금은 40%대까지 낮아졌습니다. 과거에 받은 일시금을 반납하면, 단순히 가입 기간만 늘어나는 것이 아니라 그 당시의 높은 지급률(70% 또는 60%)을 적용받았던 이력 자체가 되살아납니다.
예를 들어 1990년대 가입 이력을 복원하면 현재 가입 기간 1년을 늘리는 것보다 몇 배 이상의 연금 증액 효과가 있습니다. 시간 여행을 해서 가장 수익률이 좋았던 시절의 저축 통장을 되살리는 것과 같습니다. 이 때문에 전문가들은 여유자금이 있다면 추납보다 반납을 최우선순위로 추천합니다.
반납 시 내야 할 이자와 예상 수령액 증가 비교
반납할 때는 과거에 받았던 원금에 그동안의 이자를 붙여서 내야 합니다. 이자가 아깝게 느껴질 수 있지만 실상은 전혀 그렇지 않습니다. 국민연금에서 산정하는 이자는 시중 금리보다 낮게 책정되는 경우가 많고, 복원된 기간이 주는 연금 상승분이 훨씬 크기 때문입니다.
실제 사례를 보면 약 600만 원 정도를 반납하고 평생 받는 연금 총액이 5,000만 원 이상 늘어나는 경우도 흔합니다. 내가 낸 돈을 회수하는 데 걸리는 시간(상계월수)이 3~4년 안팎인 경우가 많아, 사실상 이보다 높은 수익률을 보장하는 투자는 세상에 존재하지 않는다고 봐도 무방합니다.
60세 이후에는 반납이 안 된다? 신청 기한 주의사항
반납 제도를 이용하고 싶어도 마음대로 할 수 없는 때가 있습니다. 가장 주의해야 할 점은 '60세 도달 전' 혹은 '연금 수급 전 가입자 상태'에서 신청해야 한다는 것입니다. 이미 만 60세가 되어 연금을 일시금으로 모두 찾아버렸다면 다시 반납하여 연금으로 전환하는 것은 불가능합니다.
단, 60세가 넘었더라도 '임의계속가입'을 통해 가입자 자격을 유지하고 있다면 반납 신청이 가능합니다. 따라서 은퇴 전후로 본인의 과거 가입 이력을 조회하여 누락된 반환일시금 내역이 있는지 국민연금공단 홈페이지나 앱(내 곁에 국민연금)을 통해 반드시 미리 확인해야 합니다.
목돈이 부담될 때 활용하는 분할 납부 팁
과거 가입 기간이 길어 반납해야 할 금액이 수천만 원에 달하는 경우도 있습니다. 당장 큰 목돈을 마련하기 어렵다면 '분할 납부'를 활용하십시오. 가입 기간에 따라 3회에서 최대 24회까지 나누어 낼 수 있습니다. 비록 분납 시에는 잔여 금액에 대해 약간의 이자가 더 붙지만, 가입 기간 복원 효과는 동일합니다.
반납은 강제가 아닌 선택입니다. 하지만 노후 소득의 기초를 단단히 다지고 싶다면 가장 먼저 고려해야 할 '가성비 1등' 전략입니다. 지금 바로 공단에 문의하여 "내 반납 가능 금액은 얼마이고, 반납 시 월 연금액이 얼마나 오르는지" 시뮬레이션을 요청해 보십시오. 생각보다 큰 금액 차이에 깜짝 놀라실 것입니다.
