노후의 생명줄, 제대로 받기
수십 년간 열심히 모으고 굴린 퇴직연금, 이제는 현명하게 꺼내 쓸 차례입니다.
퇴직연금 수령방법을 어떻게 설계하느냐에 따라 내야 할 세금의 단위가 달라집니다.
퇴직할 때 받는 목돈은 반드시 본인 명의의 개인형 IRP 계좌로 이전됩니다.
이후 만 55세가 넘으면 이 자금을 일시불로 찾을지, 다달이 연금으로 받을지 결정해야 합니다.
일시금 수령 vs 연금 수령
세금을 줄이는 가장 확실한 방법은 무조건 '연금' 형태로 분할하여 수령하는 것입니다.
퇴직금을 한 번에 받으면 금액 규모에 따라 꽤 무거운 '퇴직소득세'를 내야 합니다.
하지만 10년 이상 연금으로 나누어 받겠다고 신청하면 이 퇴직소득세의 30%를 즉시 감면해 줍니다.
만약 10년을 초과하여 장기간 수령한다면 감면 폭은 40%까지 더욱 커집니다.
| 수령 방식 | 세금 부과 기준 | 세제 혜택 |
|---|---|---|
| 일시금 수령 | 퇴직소득세 100% 정상 부과 | 없음 (세금 부담 큼) |
| 연금 수령 (10년 이내) | 퇴직소득세의 70%만 부과 | 세금 30% 감면 효과 |
| 연금 수령 (10년 초과) | 퇴직소득세의 60%만 부과 | 세금 40% 감면 효과 |
중도인출, 절대 피해야 할 이유
급전이 필요하다고 해서 섣불리 퇴직연금 중도인출을 신청하는 것은 금물입니다.
법적으로 허용된 엄격한 사유(본인 명의 첫 주택 구입, 전세금 마련, 6개월 이상 요양 등)가 아니라면 인출 자체가 매우 어렵습니다.
무엇보다 퇴직연금 계좌는 장기 투자를 통한 복리 효과가 핵심인데, 중간에 돈을 빼버리면 자산 증식의 흐름이 완전히 끊어지게 됩니다.
IRP 해지 시 발생하는 불이익
추가로 납입하여 세액공제를 받았던 퇴직연금 IRP 계좌를 임의로 해지할 경우 페널티가 막대합니다.
그동안 돌려받았던 세금과 투자로 얻은 수익금 전체에 대해 16.5%의 무거운 기타소득세가 부과됩니다.
따라서 퇴직연금은 어떠한 일이 있어도 은퇴 후 연금으로만 사용하겠다는 굳은 의지로 끝까지 유지하는 것이 최고의 재테크입니다.
